botox
הספריה המשפטית
חוק איסור הלבנת הון, התש"ס-2000 (עילות, סעדים, אכיפה פלילית ומינהלית)

הפרקים שבספר:

פטור מאחריות וסמכויות עזר (סעיפים 24 עד 27 לחוק)

1. הדין
סעיף 27-24 לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס-2000 קובע כדלקמן:

"24. פטור מאחריות
(א) אי-עשיית פעולה ברכוש, לרבות ברכוש אסור, גילוי, אי-גילוי, דיווח או כל מעשה או מחדל אחר לפי הוראות חוק זה, בתום-לב, אין בהם הפרה של חובות סודיות ונאמנות או של חובה אחרת לפי כל דין או הסכם, ומי שעשה או שנמנע מעשיה כאמור, לא יישא באחריות פלילית, אזרחית או משמעתית בשל המעשה או המחדל.
(ב) היה אדם פטור מאחריות אזרחית כאמור בסעיף-קטן (א), רשאי בית-המשפט, אם נראה לו צודק לעשות כן בנסיבות העניין, ובמידה שנראית לו, לחייבו באחת מאלה:
(1) להשיב את מה שקיבל מהצד האחר או לשלם את שוויו; או
(2) לקיים את החיוב שכנגד, כולו או מקצתו, אם הצד האחר ביצע את חיובו.
(ג) על-אף הוראות חוק זה, יפעל עורך-הדין על-פי הוראות סעיף 90 לחוק לשכת עורכי-הדין, התשכ"א-1961.

25. הגבלות על גילוי דיווח (תיקון התשס"ב (מס' 3))
(א) על-אף האמור בכל דין, אין לגלות, למעט למפקח שמונה לפי פרק ד'2, לצורך מילוי תפקידו, את זהותו של אדם שפעל כאמור בסעיף 6, אלא בהתאם לסעיף-קטן (ב).
(ב) דיווח שהתקבל במשטרה לפי סעיף 6(1) או במאגר המידע לפי סעיף 7(ד), לא ייחשב כחומר חקירה לפי סעיף 74 לחוק סדר הדין הפלילי (נוסח משולב), התשנ"ב-1992 ולא יהיה קביל כראיה בכל הליך משפטי, למעט:
(1) בהליך משפטי לפי חוק זה בשל הפרת חובת דיווח לפי סעיף זה או בשל דיווח כוזב או מטעה לפי חוק זה;
(2) כחומר מודיעיני שיוצג לעיון שופט בלבד במהלך דיון בבקשה לצו שיפוטי.

26. סמכויות עזר
(א) סמכויות החיפוש והתפיסה לפי פקודת מעצר וחיפוש, יחולו, בשינויים המחוייבים, גם לעניין רכוש שביחס אליו ניתן לתת צו חילוט לפי חוק זה.
(ב) לצורך אכיפת חוק זה יהיו לשוטר ולפקיד מכס הסמכויות שלפי סעיפים 174, 177, 184 ו- 185 לפקודת המכס, ולעניין זה יראו רכוש החשוד שהוא קשור בעבירה לפי חוק זה, כטובין שייבואם או שייצואם אסור.
(ג) לצורך אכיפת חוק זה תהיה לשוטר ולפקיד מכס סמכות החיפוש האמורה בסעיף 28(ב)(4) לפקודת הסמים המסוכנים; על חיפוש לפי סעיף-קטן זה יחולו הוראות סעיף 28(ה) ו- (ו) לאותה פקודה.

27. סמכויות לגילוי עבירות מכס
(א) לשם ביצוע הוראות חוק זה רשאי פקיד מכס לדרוש מאודם שהוא בעל טובין הנתונים לפיקוח רשות המכס או מאודם הנכנס לישראל או היוצא ממנה למסור לו מידע הנוגע לעניין.
(ב) התעורר חשד לביצוע עבירה לפי חוק זה, רשאי פקיד מכס שהוסמך לחקור (להלן: "פקיד מכס חוקר"):
(1) לחקור אדם הקשור לעבירה; לשם כך יהיו לו הסמכויות של קצין משטרה לפי סעיף 2 לפקודת הפרוצדורה הפלילית (עדות), והוראות סעיפים 2 ו- 3 שבה יחולו על החקירה;
(2) לדרוש מאודם כאמור בפסקה (1) להתייצב לפניו לשם חקירה;
(3) להיכנס למקום כדי לערוך בו חיפוש כאמור בסעיף 25 לפקודת מעצר וחיפוש, בשינויים המחוייבים, אם אישר זאת ממונה אזורי (חקירות);
(4) לבקש משופט שלום לתת צו חיפוש לפי סעיף 23 לפקודת מעצר וחיפוש;
(5) לתפוס חפץ הנוגע לעבירה לפי חוק זה או העשוי לשמש ראיה בהליך בשל עבירה כאמור.
(ג) על חיפוש ותפיסה לפי סעיף-קטן (ב)(3) עד (5) יחולו הוראות סעיפים 23א, 24, 26 עד 29 ו- 33 עד 42 לפקודת מעצר וחיפוש.
(ד) בסעיף זה, "עבירה":
(1) עבירה לפי סעיפים 3 ו- 4 שנעברה ברכוש שמקורו בעבירה של הברחת טובין לפי סעיפים 211 ו- 212 לפקודת המכס או לפי פקודת היבוא והיצוא (נוסח חדש), התשל"ט-1979, וכן עבירות לפי סעיף 117(ב)(3) לחוק מס ערך מוסף, התשל"ו-1975, שנעברו בנסיבות מחמירות;
(2) עבירה לפי סעיף 10.
(ה) בעבירה כאמור בסעיף-קטן (ד)(1) יהיו לפקיד מכס חוקר סמכויות עיכוב, מעצר ושחרור הנתונות לפי חוק סדר הדין הפלילי (סמכויות אכיפה - מעצרים), התשנ"ו-1996 (להלן: "חוק המעצרים"), לשוטר, ולממונה אזורי (חקירות) ולסגנו יהיו גם סמכויות עיכוב, מעצר ושחרור הנתונות לפי החוק האמור לקצין משטרה ולקצין הממונה, ויחולו הוראות חוק המעצרים, בשינויים המחוייבים.
(ו) לעניין סעיף זה יראו משרדי חקירות אזוריים כתחנת משטרה."

בסעיף 27 על-פי התיקון החדש שייכנס לתוקפו באוקטובר 2016 יבואו התיקונים הבאים:

"(1) במקום כותרת השוליים יבוא "סמכויות פקיד מכס";
(2) בסעיף-קטן (ד), בהגדרה "עבירה", בפסקה (1), יבוא במקום הסיפא החל במילים "של הברחת טובין" יבוא "לפי פרט (15) או (17) עד (17ג) לתוספת הראשונה"."

2. כללי
הלכה היא כי לתפיסה מגוון תכליות, למשל:

תכלית מניעתית - ביחס לחפץ העשוי לשמש לביצוע עבירה שטרם נעברה.

תכלית ראייתית - אם החפץ עשוי לשמש ראיה בהליך משפטי בשל עבירה.

תכלית של חילוט - אם בחפץ נעשה שימוש לצורך עבירה, או שניתן כשכר בעד ביצוע עבירה או כאמצעי לביצועה {רע"פ 7600/08 אברם נ' מדינת ישראל, פורסם באתר האינטרנט נבו (07.04.09); בש"פ 5564/14 אהוד טננבאום ואח' נ' מדינת ישראל, פורסם באתר האינטרנט נבו (18.09.14)}. תכלית התפיסה היום היא התכלית הראייתית ותכלית החילוט.

סעיף 26(א) לחוק איסור הלבנת הון קובע כי סמכויות החיפוש והתפיסה לפי פקודת מעצר וחיפוש, יחולו, בשינויים המחוייבים, גם לעניין רכוש שביחס אליו ניתן לתת צו חילוט לפי חוק זה {ע"ח (חי') 25822-11-15 רומן טרווין נ' משטרת ימ"ר צפון, פורסם באתר האינטרנט נבו (08.12.15)}.

תכלית החילוט זוכה לחיזוק מסעיף 26(א) לחוק איסור הלבנת הון, אשר המבקשים חשודים בביצוע עבירות לפיו, הקובע כי סמכויות החיפוש והתפיסה לפי פקודת מעצר וחיפוש, יחולו, בשינויים המחוייבים, גם לעניין רכוש שביחס אליו ניתן לתת צו חילוט לפי חוק זה {בש"פ 5564/14 אהוד טננבאום נ' מדינת ישראל, פורסם באתר האינטרנט נבו (18.09.14)}.

סעיף 26 לחוק איסור הלבנת הון, הדן בסמכויות העזר, מאפשר להפעילו גם לגבי רכוש שניתן לתת לגביו צו חילוט, גם אם מדובר ברכוש "תמים", שניתן לחילוט "בשווי" של "שכר העבירה" {ע"ח (מרכז) 1457-08-14 מדינת ישראל נ' שוקי לסרי, פורסם באתר האינטרנט נבו (20.08.14)}.

על-פי לשונו של סעיף 26 לחוק איסור הלבנת הון, הכוונה היתה להרחיב את סמכויות התפיסה גם לעניין רכוש ביחס אליו ניתן לתת צו חילוט לפי חוק זה.

אומנם מהצעת החוק עלתה אפשרות שההרחבה נועדה להליכים מינהליים או אזרחיים, אך אין פירושו של דבר שהיתה כוונה לצמצם את דרכי התפיסה דווקא במשפט הפלילי.

מטרת חוק איסור הלבנת הון היתה להעצים את כוחן של רשויות האכיפה במאבק בהלבנת הון והפועל היוצא מכך הוא שכוונת המחוקק היתה דווקא להרחיב את הסמכויות {ע"ח (מחוזי-מרכז) 35902-04-14 שמעון ארזון נ' מדינת ישראל, פורסם באתר האינטרנט נבו (30.04.14)}.